根據(jù)市委巡察工作統(tǒng)一部署，市委第四巡察組于2020年9月2日至10月30日，對清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組開展了巡察。2021年3月26日，市委第四巡察組向市審計(jì)局黨組反饋了巡察整改意見。市審計(jì)局黨組高度重視，迅速行動(dòng)，抓好整改落實(shí)。按照黨務(wù)公開和巡察工作有關(guān)工作要求，現(xiàn)將巡察整改情況予以公布。
一、以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，把巡察整改作為重大政治任務(wù)抓緊抓實(shí)。
(一）提高思想認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)。市委第四巡察組反饋意見后，市審計(jì)局黨組第一時(shí)間召開黨組會(huì)，原原本本傳達(dá)學(xué)習(xí)巡察反饋意見，部署巡察整改工作。會(huì)議要求全體干部職工要切實(shí)提高政治站位，把落實(shí)巡察整改工作作為當(dāng)前一項(xiàng)重要任務(wù)，夯實(shí)整改責(zé)任，推動(dòng)整改落實(shí)。2021年4月9日，市審計(jì)局黨組印發(fā)了《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組落實(shí)市委巡察反饋意見整改工作方案》。4月23日，市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨委聽取巡察反饋問題中涉及黨建方面問題整改情況匯報(bào)并對整改工作進(jìn)行部署。6月25日，市審計(jì)局黨組聽取巡察整改情況匯報(bào)并討論通過了《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組關(guān)于落實(shí)市委第四巡察組反饋意見整改情況的報(bào)告》。8月10日，市審計(jì)局對照市委巡察反饋意見，召開巡察整改專題民主生活會(huì)，認(rèn)真分析原因，開展批評和自我批評，有針對性地提出整改措施，進(jìn)一步深化問題整改成效。
（二）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，壓實(shí)責(zé)任要求。成立由市審計(jì)局黨組負(fù)責(zé)同志為組長的落實(shí)市委巡察反饋意見整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室。局黨組負(fù)責(zé)同志認(rèn)真履行第一責(zé)任人責(zé)任，牽頭抓總、靠前指揮，組織研究制定整改方案，帶頭認(rèn)領(lǐng)問題、主動(dòng)整改落實(shí)，先后主持召開9次黨組會(huì)研究部署巡察整改相關(guān)工作；局黨組成員發(fā)揮“頭雁效應(yīng)”，認(rèn)真抓好分管領(lǐng)域的整改落實(shí)工作；各科室（中心）負(fù)責(zé)人切實(shí)承擔(dān)整改具體責(zé)任。通過一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)，形成黨組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、黨組成員分工負(fù)責(zé)、各科室（中心）各司其職、全局干部共同參與的“一盤棋”整改工作格局。
（三）明確整改舉措，落實(shí)銷號(hào)管理。在認(rèn)真學(xué)習(xí)市委巡察反饋意見和整改要求，逐條逐項(xiàng)深入研究巡察反饋問題和意見建議的基礎(chǔ)上，梳理細(xì)化具體整改事項(xiàng)，制定有針對性的整改措施，形成落實(shí)整改工作方案，建立問題清單、任務(wù)清單、責(zé)任清單，形成整改臺(tái)賬，明確時(shí)間表、路線圖、責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任部門。局整改辦加強(qiáng)綜合協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查，強(qiáng)化全過程跟蹤督促，做到整改一項(xiàng)、銷號(hào)一項(xiàng)，鞏固一項(xiàng)，確保反饋意見件件有落實(shí)、事事有回音。
（四）建立長效機(jī)制，推動(dòng)標(biāo)本兼治。市審計(jì)局堅(jiān)持將“當(dāng)下改”和“長久治”有機(jī)統(tǒng)一，以長效機(jī)制來促進(jìn)整改成果落地生效。積極采取措施，修訂完善《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》等規(guī)章制度28項(xiàng)，通過完善長效機(jī)制，進(jìn)一步促進(jìn)抓巡察整改與抓黨建、抓作風(fēng)建設(shè)、抓黨風(fēng)廉政建設(shè)、抓審計(jì)業(yè)務(wù)管理的有機(jī)結(jié)合，真正使整改的過程成為提高領(lǐng)導(dǎo)班子凝聚力、戰(zhàn)斗力、創(chuàng)造力的過程，以整改工作實(shí)效推動(dòng)各項(xiàng)工作任務(wù)扎實(shí)開展。
二、聚焦反饋問題，確保整改到位。
根據(jù)市委第四巡察組反饋的意見和《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組落實(shí)市委巡察反饋意見整改工作方案》中的具體措施，各責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人著力強(qiáng)化工作責(zé)任，采取逐項(xiàng)銷號(hào)的方式，確保整改橫向到邊、縱向到底、問題歸零。整改工作在市審計(jì)局黨組領(lǐng)導(dǎo)下有序推進(jìn)，市委第四巡察組反饋的四個(gè)方面11個(gè)問題已全部整改完畢。
（一）落實(shí)黨的路線方針政策和黨中央決策部署方面
存在問題一：政治理論學(xué)習(xí)不扎實(shí)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是從2021年3月起，市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組建立“領(lǐng)學(xué)+交流發(fā)言+貫徹落實(shí)”的學(xué)習(xí)模式，結(jié)合學(xué)習(xí)內(nèi)容提前安排領(lǐng)學(xué)人員。領(lǐng)學(xué)完成后，組織進(jìn)行交流發(fā)言，再由中心組組長結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，針對學(xué)習(xí)內(nèi)容，逐一提出貫徹落實(shí)意見，提升學(xué)習(xí)效果，使上級(jí)機(jī)關(guān)決策部署在審計(jì)機(jī)關(guān)得以貫徹、落地、生根。二是修訂完善了《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組理論中心組學(xué)習(xí)制度》，從制度上對黨組理論中心組學(xué)習(xí)進(jìn)行規(guī)范。三是2021年4月14日，市審計(jì)局黨組負(fù)責(zé)人聽取問題核查情況匯報(bào)，并對分管黨建的領(lǐng)導(dǎo)及中心組記錄人進(jìn)行提醒談話，對相關(guān)人員進(jìn)行批評教育，要求進(jìn)一步規(guī)范黨組理論學(xué)習(xí)中心組會(huì)議記錄，杜絕再次出現(xiàn)類似問題。
存在問題二：落實(shí)上級(jí)決策部署不嚴(yán)實(shí)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
針對“審計(jì)質(zhì)量把關(guān)不嚴(yán)”問題：一是市審計(jì)局從2021年4月1日起，對全市127個(gè)審計(jì)項(xiàng)目開展網(wǎng)上審計(jì)進(jìn)度督辦。二是參照省審計(jì)廳做法，將審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議相關(guān)內(nèi)容整合到審計(jì)項(xiàng)目審理辦法中，組織修訂并印發(fā)了《清遠(yuǎn)市審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審理辦法》（清審〔2021〕21號(hào)），從制度上對項(xiàng)目審理進(jìn)行規(guī)范。三是及時(shí)組織業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。2021年5月27日，市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組組織學(xué)習(xí)《清遠(yuǎn)市審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審理辦法》，各科室（中心）負(fù)責(zé)人參加了學(xué)習(xí)會(huì)，通過學(xué)習(xí)進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量把關(guān)意識(shí)。四是嚴(yán)抓日常審計(jì)質(zhì)量把關(guān)。抓好審前調(diào)查、現(xiàn)場質(zhì)量、報(bào)告質(zhì)量和審理環(huán)節(jié)，把好報(bào)告質(zhì)量出口關(guān)。截止2021年9月10日，局法規(guī)審理科已對鄉(xiāng)村振興、經(jīng)濟(jì)責(zé)任等審計(jì)項(xiàng)目出具《審理意見書》14份。
針對“委托審計(jì)項(xiàng)目未經(jīng)驗(yàn)收就全額付款”問題：一是責(zé)成相關(guān)科室及時(shí)補(bǔ)辦審核驗(yàn)收手續(xù)，對照合同核查：是否存在未按時(shí)出具審計(jì)報(bào)告；是否存在因?qū)徲?jì)質(zhì)量問題引起的被審計(jì)單位投訴、申訴問題；是否存在違反審計(jì)“四嚴(yán)禁”、“八不準(zhǔn)”等合同規(guī)定的扣分項(xiàng)。二是2021年3月31日，市審計(jì)局固定資產(chǎn)投資審計(jì)科出具了核查情況說明：5個(gè)審計(jì)組均按照合同要求按時(shí)按質(zhì)按量完成任務(wù)并不存在違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，不存在扣分問題。三是2021年5月19日，市審計(jì)局黨組召開會(huì)議聽取關(guān)于“委托審計(jì)項(xiàng)目未驗(yàn)收就全額付款”問題驗(yàn)收核查情況匯報(bào)，并討論確認(rèn)符合條件全額支付委托審計(jì)項(xiàng)目款項(xiàng)。四是2021年5月27日，市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組組織學(xué)習(xí)《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組議事制度》，進(jìn)一步加強(qiáng)黨組議事制度執(zhí)行力。
存在問題三：制度約束力不強(qiáng)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是完善制度建設(shè)。市審計(jì)局組織相關(guān)科室對現(xiàn)有的56項(xiàng)制度進(jìn)行梳理并征求各科室（中心）意見。2021年5月19日，市審計(jì)局黨組討論修訂了《清遠(yuǎn)市審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目審理辦法》等24項(xiàng)制度；研究廢止《清遠(yuǎn)市審計(jì)局工作協(xié)調(diào)制度》等31項(xiàng)與當(dāng)前形勢不相符、上級(jí)有明確文件執(zhí)行的制度；新增《清遠(yuǎn)市審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)工作報(bào)告審核辦法（試行）》等3項(xiàng)制度。截止2021年5月21日，已修訂印發(fā)制度7項(xiàng)、研究廢止制度31項(xiàng)、黨組審議通過制度27項(xiàng)（含3項(xiàng)新增制度）。二是加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)，提升制度執(zhí)行力。2021年5月27日，市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組組織學(xué)習(xí)了《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組議事制度》等制度，各科室（中心）負(fù)責(zé)人、機(jī)關(guān)黨委等相關(guān)人員參加學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理、報(bào)銷程序，提升相關(guān)人員專業(yè)知識(shí)水平，強(qiáng)化了機(jī)關(guān)制度執(zhí)行力。
存在問題四：意識(shí)形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
（二）落實(shí)全面從嚴(yán)治黨戰(zhàn)略部署方面
存在問題五：執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神不嚴(yán)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是2021年4月30日，市審計(jì)局組織機(jī)關(guān)全體干部職工對《清遠(yuǎn)市黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理實(shí)施辦法》和《關(guān)于明確市直黨政機(jī)關(guān)公務(wù)接待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》進(jìn)行學(xué)習(xí)，提高各科室（中心）對上級(jí)機(jī)關(guān)來清檢查督導(dǎo)公務(wù)接待按流程申請的意識(shí)，嚴(yán)格審批程序。二是2021年4月19日，市審計(jì)局黨組分管領(lǐng)導(dǎo)聽取辦公室對“市區(qū)使用公車”問題的核查情況匯報(bào)，并對辦公室和公務(wù)車駕駛?cè)藛T進(jìn)行提醒談話。三是修訂完善了《清遠(yuǎn)市審計(jì)局公務(wù)用車管理制度》，并經(jīng)4月23日局長辦公會(huì)議審定通過并印發(fā)。《制度》進(jìn)一步對公務(wù)車適用范圍、審批、登記、維修等方面進(jìn)行了規(guī)范。四是2021年4月30日，市審計(jì)局組織全體干部職工對《清遠(yuǎn)市審計(jì)局公務(wù)用車管理制度》進(jìn)行學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高干部職工規(guī)范用車意識(shí)，杜絕違規(guī)使用公務(wù)車情況的再次發(fā)生。五是修訂完善《清遠(yuǎn)市審計(jì)局差旅費(fèi)管理制度》，進(jìn)一步規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷、審批。六是修訂完善了《清遠(yuǎn)市審計(jì)局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度》等制度，進(jìn)一步建立健全內(nèi)控制度，切實(shí)做到舉一反三，堵塞問題源頭。
存在問題六：資金監(jiān)管不嚴(yán)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是市審計(jì)局制定了《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》，經(jīng)黨組會(huì)議審議通過并印發(fā)?！吨贫取愤M(jìn)一步規(guī)范“三重一大”事項(xiàng)研究、決策程序、范圍等。二是修訂完善了《清遠(yuǎn)市審計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度》，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為。三是市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組5月27日組織黨組成員和各科室（中心）負(fù)責(zé)人、機(jī)關(guān)黨委、機(jī)關(guān)紀(jì)委、財(cái)務(wù)人員對《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》和《清遠(yuǎn)市審計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度》進(jìn)行學(xué)習(xí)，進(jìn)一步明確資金撥付、報(bào)銷程序，加強(qiáng)備用金管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
（三）落實(shí)新時(shí)代黨的組織路線方面
存在問題七：黨建工作不嚴(yán)實(shí)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
針對“黨建工作主體責(zé)任制落實(shí)不到位”問題：一是堅(jiān)持定人定崗定位。由市審計(jì)局黨組負(fù)責(zé)人組織分管黨建工作領(lǐng)導(dǎo)和辦公室、機(jī)關(guān)黨委進(jìn)行談話，明確黨組會(huì)議由辦公室負(fù)責(zé)人記錄，中心組學(xué)習(xí)會(huì)由機(jī)關(guān)黨委相關(guān)同志負(fù)責(zé)記錄，做到定人定崗定位。二是由市審計(jì)局分管黨建工作的領(lǐng)導(dǎo)集中對機(jī)關(guān)黨支部委員、黨小組組長和支部會(huì)議記錄人進(jìn)行提醒談話，提升機(jī)關(guān)黨支部履職盡責(zé)能力。三是做到查漏補(bǔ)缺。2021年4月15日，機(jī)關(guān)黨支部對巡察發(fā)現(xiàn)的黨支部2020年會(huì)議記錄無記錄人情況進(jìn)行核查并已完成相關(guān)工作。四是2021年4月21日，機(jī)關(guān)黨支部組織修訂完善《清遠(yuǎn)市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部“三會(huì)一課”制度》、《清遠(yuǎn)市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部政治學(xué)習(xí)制度》、《清遠(yuǎn)市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部黨風(fēng)廉政建設(shè)制度》、《清遠(yuǎn)市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部民主議事制度》，并向全體黨員征求意見。支部委員會(huì)于4月26日討論通過了上述4項(xiàng)支部管理制度，進(jìn)一步提升黨建主體責(zé)任。
針對“民主集中制原則貫徹不到位”問題：一是由市審計(jì)局黨組負(fù)責(zé)人于4月14日組織分管黨建工作領(lǐng)導(dǎo)和黨組會(huì)議記錄人進(jìn)行提醒談話，要求其進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任心，加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，規(guī)范會(huì)議內(nèi)容記錄，確保記錄原汁原味反應(yīng)會(huì)議全過程。二是2021年4月25日，市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組組織開展理論學(xué)習(xí)會(huì)，再次學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨黨和國家機(jī)關(guān)基層組織工作條例》和《中國共產(chǎn)黨黨組工作條例》，進(jìn)一步規(guī)范黨組議事、決策程序，貫徹執(zhí)行民主集中制原則，落實(shí)黨組書記末位表態(tài)制度，明確決議印發(fā)傳閱的步驟和程序。三是2021年5月27日，市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組組織黨組成員和各科室（中心）負(fù)責(zé)人、機(jī)關(guān)黨委、機(jī)關(guān)紀(jì)委、財(cái)務(wù)人員對《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》和《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組議事制度》進(jìn)行學(xué)習(xí)，進(jìn)一步加深對制度的認(rèn)識(shí)、理解。
存在問題八：對嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活的執(zhí)行力度不到位。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是2021年5月27日，市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組組織對《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組議事制度》進(jìn)行學(xué)習(xí)，進(jìn)一步規(guī)范決策程序，完善記錄簽閱。二是2021年4月19日，市審計(jì)局黨組分管黨建工作的領(lǐng)導(dǎo)集中對機(jī)關(guān)黨支部委員、黨小組組長和支部會(huì)議記錄人進(jìn)行提醒談話，督促落實(shí)“三會(huì)一課”制度，杜絕反饋問題再次發(fā)生。三是2021年4月23日，機(jī)關(guān)黨支部組織召開支委會(huì)學(xué)習(xí)《新時(shí)代黨支部工作實(shí)務(wù)手冊》等規(guī)范性文件，提高黨內(nèi)政治生活執(zhí)行力度。
存在問題九：執(zhí)行新時(shí)代黨的組織路線和選人用人規(guī)定不到位。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)。市審計(jì)局黨組于4月23日召開會(huì)議組織學(xué)習(xí)《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，進(jìn)一步提升對干部選拔任用工作規(guī)程的理解，進(jìn)一步規(guī)范干部提拔晉升程序。二是市審計(jì)局黨組理論學(xué)習(xí)中心組于5月27日組織對《清遠(yuǎn)市審計(jì)局檔案管理制度》進(jìn)行學(xué)習(xí)，局機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人事工作的同志參加學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，進(jìn)一步規(guī)范檔案管理各環(huán)節(jié)，提升檔案管理水平，確保干部人事檔案完整、齊全。三是制定印發(fā)了《清遠(yuǎn)市審計(jì)局干部因私出國（境）管理制度》，進(jìn)一步規(guī)范干部因私出國（境）管理，明確證照發(fā)放和收回登記等事項(xiàng)，規(guī)范證照管理，杜絕此類問題再次發(fā)生。
存在問題十：履行管黨治黨政治責(zé)任不實(shí)。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是組織修訂完善了《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組議事制度》、《清遠(yuǎn)市審計(jì)局局長辦公會(huì)議制度》、《清遠(yuǎn)市審計(jì)局局務(wù)會(huì)議制度》等相關(guān)制度，進(jìn)一步明確黨組會(huì)、局長辦公會(huì)、局務(wù)會(huì)等會(huì)議的參加人員、討論研究事項(xiàng)、傳達(dá)印發(fā)范圍等，規(guī)范會(huì)議召開。二是機(jī)關(guān)黨支部于4月23日組織支部委員、會(huì)議記錄員等對《新時(shí)代黨支部工作實(shí)務(wù)手冊》進(jìn)行學(xué)習(xí)，提高黨務(wù)工作水平，規(guī)范黨員發(fā)展程序。
（四）對落實(shí)巡視、審計(jì)、主題教育整改方面
存在問題十一：對上級(jí)審計(jì)監(jiān)督反饋問題整改落實(shí)不力。
整改落實(shí)情況：已整改完成，并長期堅(jiān)持。
一是市審計(jì)局黨組于3月29日召開黨組會(huì)議，成立巡察反饋問題整改領(lǐng)導(dǎo)小組，將2018年省審計(jì)廳出具的《清遠(yuǎn)市審計(jì)局的審計(jì)報(bào)告》中未整改到位的發(fā)現(xiàn)問題納入巡察整改內(nèi)容繼續(xù)進(jìn)行整改，并從2021年4月起，嚴(yán)格落實(shí)黨組會(huì)、局長辦公會(huì)、局務(wù)會(huì)編寫會(huì)議紀(jì)要，落實(shí)問題整改。二是市審計(jì)局于4月23日組織辦公室相關(guān)人員對《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組議事制度》進(jìn)行學(xué)習(xí)，進(jìn)一步明確決議事項(xiàng)、會(huì)議紀(jì)要編制的要求、送達(dá)的范圍等，提高決議事項(xiàng)執(zhí)行力。三是研究制定《中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》，進(jìn)一步規(guī)范“三重一大”事項(xiàng)會(huì)議紀(jì)要的抄送范圍，確保及時(shí)抄送市紀(jì)委監(jiān)委派駐紀(jì)檢組。
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中共清遠(yuǎn)市審計(jì)局黨組
2021年9月17日
