清遠市市級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行

定期存款管理暫行辦法

第一章?總則

第一條?為加強財政專戶資金存放管理，規(guī)范市級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款操作，根據(jù)財政部《關(guān)于進一步加強財政部門和預(yù)算單位資金存放管理的指導(dǎo)意見》（財庫〔2017〕76號）、廣東省財政廳《關(guān)于進一步加強財政部門和預(yù)算單位資金存放管理的實施意見》（粵財庫〔2017〕59號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合清遠市市級財政專戶資金的實際情況，制定本辦法。

第二條?本辦法適用于市級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款操作管理。

（一）財政專戶資金轉(zhuǎn)為定期存款、協(xié)定存款、通知存款的，一般在財政專戶開戶銀行辦理。

（二）社會保險基金等大額財政專戶資金，可以轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款，由市財政局根據(jù)實際情況確定轉(zhuǎn)出定存的金額和期限，在增強資金存放透明度的同時實現(xiàn)資金保值增值。

（三）糧食風(fēng)險基金等國務(wù)院批準保留的專項支出類財政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈款資金，一律不得轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款。

第三條?市級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行辦理定期存款的，采取競爭性方式選擇定期存款銀行。

第二章?財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款操作

第四條?競爭性方式，是指市財政局在確保資金安全和支付需要的前提下，建立以公開邀請參與招投標為主要方式的財政資金競爭性選擇機制，通過招投標方式和綜合評分法擇優(yōu)確定財政專戶資金存放商業(yè)銀行的財政管理活動。市財政局可委托具備資質(zhì)的中介機構(gòu)負責(zé)相關(guān)招投標事宜。

第五條?本辦法所稱商業(yè)銀行，是指在我市設(shè)有總行或市級分行的國有及國有控股商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和政策性銀行。

第六條?商業(yè)銀行參與競爭的準入條件。

（一）基本條件：

1.依法開展經(jīng)營活動，近3年內(nèi)在經(jīng)營活動中無重大違法違規(guī)記錄，信譽良好。

2.財務(wù)穩(wěn)健，資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、流動性覆蓋率、流動性比例等指標達到監(jiān)管標準。

3.內(nèi)部管理機制健全，具有較強的風(fēng)險控制能力，近3年內(nèi)未發(fā)生金融風(fēng)險及重大違約事件。

4.通過市財政局組織的對商業(yè)銀行實行的預(yù)審評定。

（二）強制性條件：

1.參與競爭的商業(yè)銀行必須指定一個網(wǎng)點作為具體存放銀行，具體存放銀行必須是分行營業(yè)部或一級支行。

2.參與競爭的商業(yè)銀行所提供的定期存款利率必須按照中國人民銀行同期公布的定期存款基準利率上浮，上浮率不低于30%。

3.商業(yè)銀行總資產(chǎn)必須達到20億元，當(dāng)總資產(chǎn)少于20億元時，必須承諾提供與獲得的財政專戶定期存款金額相等的國有債券進行質(zhì)押。

強制性條件必須同時滿足，否則商業(yè)銀行喪失參與競爭的資格。

第七條?競爭性方式主要流程如下：

（一）市財政局對資金流量進行科學(xué)預(yù)測，在確保資金安全和支付需要的前提下，合理確定開展定期存款操作的增量資金規(guī)模。

（二）向符合條件的商業(yè)銀行發(fā)布資金定期存款競爭性存放招標文件及公告，載明資金存放事宜、參與銀行基本資格要求、報名方式及需提供材料、報名截止時間等事項。

（三）評比方法。

方案一：由市財政局委托中介機構(gòu)進行競爭性評比。中介機構(gòu)組建由市財政局和相關(guān)專家共同組成的評選委員會，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與商業(yè)銀行進行評分。市財政局根據(jù)評選委員會評分結(jié)果擇優(yōu)確定定期存款資金存放銀行（以下簡稱定存銀行），并由中介機構(gòu)通過廣東省政府采購網(wǎng)站對外公告。

方案二：由市財政局自行組織進行競爭性評比。市財政局根據(jù)評比需要組建評選委員會，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與商業(yè)銀行進行評分。市財政局根據(jù)評選委員會評分結(jié)果擇優(yōu)確定定存銀行，并通過市財政局官方網(wǎng)站對外公告。

原則上，以方案一作為首選評比方法。在特急情況或市委市政府相關(guān)政策要求情況下，可采用方案二作為評比方法。

（四）根據(jù)評分結(jié)果，市財政局與定存銀行簽訂存放協(xié)議，明確各自的權(quán)利和義務(wù)。市財政局依據(jù)評分結(jié)果和存放協(xié)議，辦理資金劃撥。定存銀行收到劃撥資金后應(yīng)向市財政局開具存款證明。存款證明應(yīng)當(dāng)記錄定存銀行名稱、存款金額、利率以及期限等要素。

（五）定期存款到期前，通知定存銀行定期存款回收事宜。定存銀行在定期存款到期日，將資金本金及利息一并劃回市財政局指定的財政專戶。

第八條?綜合評分法的評分指標和評分標準的具體設(shè)置，應(yīng)當(dāng)遵循客觀、公正、科學(xué)的原則。

（一）評分指標。主要包括商業(yè)銀行的安全性、收益性、對地方貢獻度和服務(wù)質(zhì)量等內(nèi)容。

1.安全性指標。主要反映商業(yè)銀行總行的國家及國有法人股權(quán)占比、資本充足率、不良貸款率以及商業(yè)銀行在我市范圍內(nèi)的總資產(chǎn)、凈利潤等。

2.收益性指標。主要反映商業(yè)銀行承諾的定期存款利率。

3.對地方貢獻度和服務(wù)質(zhì)量指標。主要反映商業(yè)銀行對我市信貸投放規(guī)模、營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量、經(jīng)辦財政業(yè)務(wù)情況等。

4.附加指標。根據(jù)各期資金的管理要求設(shè)置附加得分或扣分項。

（二）評分標準。主要明確各項評分指標的權(quán)重和計分方式，具體明細指標及分值根據(jù)當(dāng)期資金來源性質(zhì)、實際情況和管理要求設(shè)置。

1.安全性指標評分標準。該項指標分數(shù)占比為27%。

（1）國家及國有法人股權(quán)占比評分標準。該項指標分值為5分。主要根據(jù)各商業(yè)銀行總行前十大股東中國家及國有法人股權(quán)所占百分比的數(shù)值評分，占比在50%以上的得5分，占比在40%-50%（不含）的得4分，占比在30%-40%（不含）的得3分，占比20%-30%（不含）的得2分，占比10%-20%（不含）的得1分，占比0%-10%（不含）的得0.5分，占比為0%的不得分。

（2）資本充足率評分標準。該項指標分值為6分。主要根據(jù)各商業(yè)銀行總行之間的資本充足率由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得6分，每往后一名依次遞減0.3分，減至0分為止。

（3）不良貸款率評分標準。該項指標分值為3分。主要根據(jù)各商業(yè)銀行總行之間的不良貸款率由低到高排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得3分，每往后一名依次遞減0.15分，減至0分為止。

（4）商業(yè)銀行在我市的總資產(chǎn)評分標準。該項指標分值為8分。主要根據(jù)各商業(yè)銀行在我市的總資產(chǎn)數(shù)值由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得8分，每往后一名依次遞減0.4分，減至0分為止。

（5）商業(yè)銀行在我市的凈利潤評分標準。該項指標分值為5分。主要根據(jù)各商業(yè)銀行在我市的凈利潤數(shù)值由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

2.收益性指標評分標準。該項指標分數(shù)占比為30%。主要根據(jù)各商業(yè)銀行提供在中國人民銀行同期公布的定期存款基準利率的上浮率進行評分，上浮率為30%的得10分，上浮率等于或高于50%的得30分，上浮率在30%（不含）-50%（不含）之間的，按10+20*[(N-30%)/(50%-30%)]的公式計算得分（N為商業(yè)銀行提高的上浮率）。

3.對地方貢獻度和服務(wù)質(zhì)量指標評分標準。該項指標分數(shù)占比為43%。

重要提醒：該項指標評分前，商業(yè)銀行需提供由市財政局確認的沒有發(fā)生單方面取消或違反與市人民政府或市財政局協(xié)議和服務(wù)承諾的行為，未能提供者此項指標評分為0分。

（1）對地方貢獻度評分標準。該項指標分值為27分。（本年度進駐我市的商業(yè)銀行提供的數(shù)據(jù)以開標時間的上一個月份數(shù)據(jù)為準。）

A.根據(jù)各商業(yè)銀行上一年度對我市全口徑信貸的期末貸款余額進行評分。其中，期末貸款余額在50億元以上的，按余額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得7分，每往后一名依次遞減0.35分；期末貸款余額在50億元（不含）以下的，按余額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得4分，每往后一名依次遞減0.35分，減至0分為止。

B.根據(jù)各商業(yè)銀行上一年度在我市的存貸比數(shù)值由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

C.根據(jù)各商業(yè)銀行上一年度對我市重點項目領(lǐng)域的貸款金額（包含直接貸款金額和對PPP項目貸款金額）由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

D.根據(jù)各商業(yè)銀行上一年度對我市小微企業(yè)領(lǐng)域的貸款金額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

E.根據(jù)各商業(yè)銀行上一年度對我市涉農(nóng)領(lǐng)域的貸款金額由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得5分，每往后一名依次遞減0.25分，減至0分為止。

以上貢獻度數(shù)據(jù)以銀行業(yè)主管部門提供的數(shù)據(jù)為準。

（2）營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量評分標準。該項指標分值為2分。主要根據(jù)各商業(yè)銀行在我市中心區(qū)域開設(shè)的網(wǎng)點數(shù)量由高到低排列進行評分，得分從高往低依次遞減，排列最高者得2分，每往后一名依次遞減0.1分，減至0分為止。

（3）經(jīng)辦財政業(yè)務(wù)評分標準。該項指標分值14分。

A.各商業(yè)銀行在我市有開展市級非稅代收業(yè)務(wù)的得1.2分；有在下屬縣（市、區(qū)）開展縣級非稅代收業(yè)務(wù)的，每在一個縣（市、區(qū)）開展可得0.1分，最高得0.8分。

B.各商業(yè)銀行在我市有開展市級財政國庫集中支付業(yè)務(wù)的得1.2分；有在下屬縣（市、區(qū)）開展縣級財政國庫集中支付業(yè)務(wù)的，每在一個縣（市、區(qū)）開展可得0.1分，最高得0.8分。

C.各商業(yè)銀行在我市有開展市級工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務(wù)的得1.2分；有在下屬縣（市、區(qū)）開展縣級工資統(tǒng)發(fā)業(yè)務(wù)的，每在一個縣（市、區(qū)）開展可得0.1分，最高得0.8分。

D.各商業(yè)銀行在我市有開展市級住房公積金相關(guān)業(yè)務(wù)的，每開展一項可得0.6分，最高得1.2分；有在下屬縣（市、區(qū)）開展縣級住房公積金相關(guān)業(yè)務(wù)的，每在一個縣（市、區(qū)）開展一項可得0.05分，最高得0.8分。

E.各商業(yè)銀行在我市具有市社會保障卡建設(shè)合作銀行服務(wù)資格的得6分。

4.附加指標評分標準。該項指標為額外加、減分指標。

根據(jù)各商業(yè)銀行在承辦我市社會保障卡發(fā)行業(yè)務(wù)的情況進行加、減分，此項需提供由市社會保障卡主管部門出具的商業(yè)銀行在上一年度社會保障卡發(fā)行業(yè)務(wù)考核的加、減分情況，評分時按照社會保障卡主管部門的加、減分結(jié)果對商業(yè)銀行進行加、減分，最高分別加、減10分。

第九條?定存銀行辦理定期存款的額度分配比例。

市財政局在確保資金支付需要的前提下，根據(jù)競爭性評比的評分結(jié)果，按得分從高到低進行檔次認定，劃分到不同檔次的定存銀行可獲得對應(yīng)檔次的增量定期存款資金。檔次設(shè)定情況見下表：

若最終定存銀行數(shù)量按照上表比例合計不足100%時，余下部分按獲得的定期存款比例重新分配到各定存銀行。

第十條?各商業(yè)銀行按規(guī)定通過競爭性方式獲得的市級財政專戶資金定期存款資金，統(tǒng)一辦理一年期以內(nèi)（含一年期）定期存款。其中，社會保險基金等按照國家規(guī)定開展保值增值管理的資金，應(yīng)按實現(xiàn)保值增值收益最優(yōu)原則，可結(jié)合實際情況辦理一年期以內(nèi)（含一年期）及一年期以上定期存款。

第十一條?市財政局通過競爭性方式選擇財政專戶資金定期存款開戶銀行，原則上一年進行一次，每年10月份進行次年財政專戶資金定期存款銀行的競爭性選擇。其中，2018年財政專戶資金定期存款銀行的競爭性選擇在2018年上半年進行。

第三章?財政專戶增量與存量資金存放的處理

第十二條?增量資金是指由市財政局在確保支付的前提下可轉(zhuǎn)為定期存款的新增財政專戶資金，以及每年按規(guī)定需從2013年4月30日前的未參與分配的結(jié)余存量資金中轉(zhuǎn)出原定存銀行進行重新分配的財政專戶資金。增量資金所屬期間為市財政局發(fā)起競爭性方式選擇定存銀行的所屬年度。在此期間到期并滿足續(xù)存要求的財政專戶資金定期存款原則上辦理原行續(xù)存，不納入增量資金范圍。

第十三條?在2018年6月30日前已辦理財政專戶定期存款的存量資金，除按規(guī)定需轉(zhuǎn)出原定存銀行進行重新分配的部分外，其余部分到期后原則上在原定存銀行辦理續(xù)存，但必須滿足下列條件：

（一）續(xù)存年限。結(jié)存的財政專戶定期存款全部辦理一年期以內(nèi)（含一年期）定期存款。其中，社會保險基金等按照國家規(guī)定開展保值增值管理的資金，可結(jié)合實際情況辦理一年期以內(nèi)（含一年期）及一年期以上定期存款。

（二）續(xù)存利率。財政專戶定期存款的續(xù)存利率必須按照續(xù)存銀行當(dāng)年度參與競爭財政專戶資金定期存款時承諾的上浮利率執(zhí)行。

若原定存銀行不參與競爭財政專戶資金定期存款的或不符合上述續(xù)存條件的，則視為放棄續(xù)存，原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入財政專戶增量資金范圍重新分配。

第十四條?關(guān)于社會保險基金定期存款的存量資金，除按第十三條的規(guī)定執(zhí)行外，還應(yīng)滿足下列條件：

（一）對于承辦我市社會保障卡發(fā)放業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，在社會保障卡發(fā)放業(yè)務(wù)服務(wù)期內(nèi)，具有對社會保險基金定期存款存量資金的優(yōu)先續(xù)存權(quán)。當(dāng)商業(yè)銀行不再代理社會保障卡發(fā)放業(yè)務(wù)時，財政部門取消其對社會保險基金定期存款存量資金的優(yōu)先續(xù)存權(quán)，對原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入社會保險基金增量資金范圍重新分配。

（二）對于承辦我市社會保障卡發(fā)放業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行在具有優(yōu)先續(xù)存權(quán)的同時，亦應(yīng)按照社會保障卡主管部門對社會保障卡發(fā)放及相關(guān)業(yè)務(wù)招標文書中列明的比例，承擔(dān)相應(yīng)的社會保障卡及社會保險業(yè)務(wù)所需的信息系統(tǒng)、應(yīng)用環(huán)境的建設(shè)及運維費用。當(dāng)商業(yè)銀行不支付該項費用時，財政部門根據(jù)社會保障卡主管部門的意見，取消其對社會保險基金定期存款存量資金的優(yōu)先續(xù)存權(quán)，對原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入社會保險基金增量資金范圍重新分配。

（三）對于沒有承辦我市社會保障卡發(fā)放業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，不具有對社會保險基金定期存款存量資金的優(yōu)先續(xù)存權(quán)，原定期存款存量資金到期后由市財政局收回，并納入財社會保障基金增量資金范圍重新分配。

第四章?管理監(jiān)督與法律責(zé)任

第十五條?市財政局不得以資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款為由，在定存銀行新開立財政專戶，不得采取購買理財產(chǎn)品的方式存放資金。

第十六條?定存銀行不得將財政專戶定期存款資金投向國家有關(guān)政策限制的領(lǐng)域，不得以財政專戶定期存款資金賺取高風(fēng)險收益。

定存銀行未按規(guī)定和承諾辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，造成專戶資金風(fēng)險或損失的，定存銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。

第十七條?任何單位和個人應(yīng)當(dāng)嚴格遵守廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不得以任何形式違規(guī)干預(yù)、插手資金存放工作。

第十八條?定存銀行應(yīng)向市財政局出具廉政承諾書，承諾不得向市財政局相關(guān)人員輸送任何利益，承諾不得將資金存放與市財政局相關(guān)人員在本行親屬的業(yè)績、收入掛鉤。

第十九條?如遇國家、省、市有關(guān)政策調(diào)整，市財政局可提前全部或部分支取定期存款，定存銀行應(yīng)積極予以辦理。提前支取部分按支取時國家有關(guān)利率政策計付利息，未支取部分仍按原協(xié)議規(guī)定的起息日、期限、中標利率、到期日還本付息。

第二十條?定存銀行出現(xiàn)以下行為或情形，視情節(jié)輕重，給予提前收回定存銀行的存放資金、解除存款協(xié)議關(guān)系、通報、取消該銀行在2-5年內(nèi)參加資金競爭性存放競標資格等處理：

（一）定存銀行出現(xiàn)重大安全風(fēng)險事件或者經(jīng)營狀況惡化影響資金存放安全的；

（二）凡發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實定存銀行未遵守廉政承諾或者在資金存放中存在其他利益輸送行為的；

（三）監(jiān)管評級降低，或發(fā)生重大違法違規(guī)行為，定存銀行存在較大運營風(fēng)險的；

（四）存在未及時匯劃到期本息兩次以上（含兩次），或涉及金額較大的；

（五）存在弄虛作假等嚴重不正當(dāng)競爭行為的；

（六）沒有按照協(xié)議承諾履行相應(yīng)責(zé)任和義務(wù)的；

（七）其他影響資金安全的情形。

第五章?附則

第二十一條?市級財政資金競爭性存放由市財政局依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定統(tǒng)一組織實施。

第二十二條?本辦法最終解釋權(quán)歸市財政局。

第二十三條?本辦法自發(fā)文之日起施行，有效期三年。